会议现场

本网讯（文/图 孙睿敏）为进一步规范学校的经济活动和业务流程，提高学校运行效率和风险防范能力，加强学校内部控制体系建设。2024年12月20日，学校召开内部控制评价启动会暨内部控制风险提示会，校长王耀献、副校长彭新及学校相关部门主要负责同志参加会议。会议由彭新主持。

会上，审计处处长程萍结合具体案例，从预算管理、收支管理、采购管理等14个方面，对学校重点业务及高风险领域的内部控制风险进行了宣讲。

王耀献根据财政部、教育部《关于进一步加强高等学校内部控制建设的指导意见》的通知要求，结合学校实际，就深入开展内部控制评价工作提出四点要求：一是加强内部控制体系建设，建立健全学校内部控制制衡机制。要充分发挥学校党委在内部控制建设中的领导作用，完善学校议事决策机制，强化内部控制关键岗位责任制和轮岗制度，加强内部授权审批控制，依托制度规范和信息系统，将内部权力制衡嵌入内部控制的各层级、各流程。二是优化内部控制所有环节，着力完善学校重点业务及高风险领域的内部控制措施。要加强预算管理，强化收支管理，加强采购管理，强化资产管理，加强建设项目管理，完善合同管理，规范债务管理，加强对外合作管理，强化科研管理，加强财政专项项目管理，规范附属单位和校内独立核算单位管理，加强基金会管理。三是建立定期风险评估机制，有效防范跑、冒、滴、漏浪费现象和预防腐败发生。结合学校目前主要风险点，在充分关注内外部环境变化的基础上，开展风险评估工作。四是强化内部控制评价与监督，完善内部控制监督的联动机制。要定期对内部控制体系建立与实施情况进行自我评价，加强内部控制建立、实施与评价工作与审计、巡视巡察、纪检监察等监督的有效联动，强化内部控制评价成果运用，提高广大干部职工对内部控制的重视程度。

彭新在主持讲话中强调，要科学谋划，健全内控监督评价工作机制，探索建立内部控制评价指标体系；要密切配合，全面梳理本部门规章制度、岗位职责、工作流程中的薄弱环节和风险隐患；要落实整改，及时制定整改措施，建立整改台账，实现内部控制工作闭环管理。

（编辑 赵会杰；审核 贾姝）